Экономикалық жоспарлау дегеніміз не және ол қайда қолданылады

Кез келген күрделі жүйе – мемлекет, корпорация немесе қарапайым үй шаруашылығы болсын – уақыт бойынша әрекеттерді үйлестіру және шектеулі ресурстарды түрлі мақсаттардың арасында бөлу тетігіне мұқтаж. Алдын ала есептеусіз және жоспарсыз жағдайларға стихиялық түрде әрекет ету көбіне ресурстардың ысырап болуына, дағдарыстарға және жіберілген мүмкіндіктерге әкеледі. Осы негізгі мәселені шешу үшін адамзат экономикалық жоспарлау деп аталатын құралды қалыптастырды. Бұл – мақсаттарды анықтау, ресурстарды бағалау және қалаған нәтижеге жету үшін әрекеттердің жүйелі ретін жасауға бағытталған үдеріс. Бұл құрал әртүрлі деңгейде қолданылады: мемлекеттік саясаттан бастап жеке бюджетке дейін, трансұлттық компания стратегиясынан бастап шағын фермерлік шаруашылықтың жоспарына дейін. Экономикалық жоспарлаудың мәнін түсіну миллиондаған адамдардың өміріне әсер ететін маңызды шешімдердің қалай қабылданатынын жақсырақ түсінуге мүмкіндік береді.

Жоспарлаудың мәні және негізгі қағидалары

Экономикалық жоспарлау – қолда бар деректерді талдау негізінде экономикалық жүйенің болашақтағы күйін анықтау және оған жету жолдарын белгілеуге бағытталған мақсатты әрекет. Ол болашақты тек болжаумен шектелетін қарапайым болжамнан ерекшеленеді. Жоспарлау болашақты ресурстарды бөлу туралы шешімдер қабылдау арқылы белсенді түрде қалыптастырады.

Кез келген толыққанды жоспар бірнеше негізгі қағидаға сүйенеді:

• мақсаттылық – әрбір жоспар нақты өлшенетін нәтижелерге бағытталуы тиіс, жай абстрактілі тілектерге емес;
• жүйелілік – жоспардың барлық элементтері өзара үйлесімді болуы керек, сонда қайшылықтар мен күштің қайталануы болмайды;
• шынайылық – қойылған міндеттер нақты бар немесе тартуға болатын ресурстарға сәйкес болуы тиіс, әйтпесе жоспар тек ниет туралы декларацияға айналады;
• икемділік – жақсы жоспар сыртқы жағдайлар өзгерген кезде түзету енгізуге мүмкіндік беретін механизмдерді қамтиды, өйткені ешбір экономикалық жүйе оқшау өмір сүрмейді;
• үздіксіздік – жоспарлау бір реттік әрекет емес, ол талдау, мақсат қою және нәтижелерді бағалау циклінен тұратын тұрақты процесс.

Осы қағидаларды сақтау кәсіби жоспарлауды тек формалды түрде құжат жасау тәжірибесінен ажыратады.

Экономикалық жоспарлаудың түрлері

Жоспарлаудың бірнеше жіктелуі бар. Әрқайсысы бұл құбылыстың әртүрлі қырларын көрсетеді. Ең маңызды жіктеу түрлері уақыт көкжиегіне және экономикалық жүйеге әсер ету сипатына байланысты бөлінеді.

Уақыт көкжиегі бойынша

Жоспарлау кезеңінің ұзақтығы жоспардың қаншалықты нақты болатынын және қандай міндеттер шешілетінін анықтайды.

1. Қысқа мерзімді жоспарлау бір жылға дейінгі кезеңді қамтиды және нақты сандық көрсеткіштерге негізделеді. Мемлекеттік деңгейде бұл көбіне жылдық бюджет болып табылады. Ол алдағы жылға арналған мемлекеттік кірістер мен шығыстарды анықтайды. Кәсіпорын деңгейінде қысқа мерзімді жоспар өндірістік тапсырмаларды, қаржылық көрсеткіштерді және бөлімшелердің операциялық бюджеттерін қамтиды.
2. Орта мерзімді жоспарлау әдетте үш жылдан бес жылға дейінгі кезеңді қамтиды және құрылымдық өзгерістер мен инвестициялық дамуды көздейді. Дәл осы кезеңде мемлекеттер салалық даму бағдарламаларын әзірлейді, ал компаниялар жаңа нарықтарға шығу немесе технологиялық жаңарту стратегияларын жасайды. Орта мерзімді жоспар жедел шешімдер мен ұзақ мерзімді көзқарастың арасындағы байланысты қамтамасыз етеді.
3. Ұзақ мерзімді жоспарлау он жылдан астам уақытты қамтиды және стратегиялық даму басымдықтарын анықтайды. Мұндай құжаттарда белгісіздік деңгейі жоғары болады. Сондықтан олардың негізгі мақсаты нақты әрекеттерді белгілеу емес, жалпы даму бағытын анықтау және болашақтың ортақ көрінісін қалыптастыру болып табылады. Мысалы, көптеген мемлекеттер қабылдаған «2050 стратегиялары» ұзақ мерзімді даму басымдықтарын анықтауға арналған.

Орталықтандыру деңгейі бойынша

Жоспарлауда директивалық және индикативтік тәсілдердің айырмашылығы да маңызды.

• директивалық жоспарлау белгіленген көрсеткіштердің міндетті түрде орындалуын талап етеді және әкімшілік-басқару жүйелеріне тән. Кеңестік жоспарлы экономика бесжылдық жоспарлар арқылы дәл осылай жұмыс істеді;
• индикативтік жоспарлау бағыттар мен басымдықтарды көрсетеді, бірақ жеке экономикалық субъектілерді міндеттемейді. Қазіргі аралас экономикалардың көпшілігінде дәл осы тәсіл қолданылады;
• стратегиялық жоспарлау осы екі тәсілдің элементтерін біріктіреді және мемлекет, бизнес және азаматтық қоғам мүдделерін ортақ даму мақсаттары төңірегінде үйлестіруге бағытталады.

Бұл тәсілдердің арасындағы таңдау мемлекет пен экономика арасындағы қатынас туралы кеңірек пікірталасты көрсетеді. Әр елде бұл мәселе тарихи, мәдени және саяси жағдайларға байланысты әртүрлі шешіледі.

Мемлекеттік жоспарлау және оның құралдары

Ұлттық экономика деңгейінде жоспарлау мемлекеттік саясатты жүзеге асыру және көптеген тәуелсіз экономикалық субъектілердің әрекеттерін үйлестіру құралы болып табылады. Нарықтық экономика басым елдердің өзі стратегиялық маңызды салаларда жоспарлау механизмдерін белсенді пайдаланады.

Мемлекеттік экономикалық жоспарлаудың негізгі құралдары:

• мемлекеттік бюджет – келесі жылға арналған қоғамдық қаржыны бөлу басымдықтарын анықтайтын негізгі жоспар құжаты;
• ұлттық жобалар мен мемлекеттік бағдарламалар – белгілі бір мерзім ішінде нақты әлеуметтік-экономикалық мақсаттарға жету үшін ресурстарды шоғырландыратын құралдар;
• салық және ақша-кредит саясаты – жеке экономикалық субъектілердің әрекеттерін мемлекеттік басымдықтарға сәйкес бағыттайтын жанама құралдар;
• аумақтық жоспарлау – қоныстану жүйесін, көлік желілерін және өндірістік күштердің орналасуын ұзақ мерзімге жоспарлау;
• индикативтік болжамдар мен стратегиялық құжаттар – бизнеске бағыт беріп, инвестициялық шешімдердегі белгісіздікті азайтады.

XX ғасырдың ортасындағы Франциядағы «дирижизм» моделі индикативтік жоспарлаудың классикалық мысалы болып саналады. Мемлекет бесжылдық жоспарлар арқылы даму бағыттарын анықтады, ал жеке бизнес жеңілдіктер мен арзан қаржыландыруға қол жеткізу үшін осы бағыттарды ерікті түрде ұстанды. Бұл тәжірибе жоспарлау мен нарықтық бәсекенің бір-біріне қайшы келмейтінін көрсетті.

Корпоративтік жоспарлау

Жеке кәсіпорын деңгейінде экономикалық жоспарлау басқарудың міндетті элементі болып табылады. Онсыз инвестициялық шешімдерді негіздеу және бөлімшелердің тиімділігін бағалау мүмкін емес.

1. Стратегиялық жоспарлау компанияның нарықтағы орнын, әртараптандыру бағыттарын және ұзақ мерзімді бәсекелік артықшылықтарын анықтайды. Мұндай жоспарды әдетте директорлар кеңесі мен жоғары менеджмент бес жылдан он жылға дейінгі кезеңге әзірлейді. Нарық жағдайы айтарлықтай өзгерген кезде жоспар қайта қаралады. Мысалы, Apple компаниясының компьютер өндірушісінен тұтынушылық электроника саласына көшу стратегиясы осы тәсілдің табысты мысалдарының бірі болып саналады.
2. Бизнес-жоспарлау нақты инвестициялық жобаларды немесе жаңа қызмет бағыттарын негіздеуге арналған. Жақсы бизнес-жоспар нарықты талдауды, қаржылық болжамдарды, тәуекелдерді бағалауды және әрекеттер жоспарын қамтиды. Бұл құжат инвесторлармен және несие берушілермен келіссөз жүргізудің негізі болып табылады. Көптеген стартаптардың қаржыландыру ала алмауының негізгі себептерінің бірі – толық әзірленген бизнес-жоспардың болмауы.
3. Операциялық және қаржылық жоспарлау стратегиялық мақсаттарды келесі жылға арналған нақты көрсеткіштерге айналдырады. Бюджеттеу жүйесі – қаржылық ресурстарды жауапкершілік орталықтары бойынша бөлу – осы деңгейдегі жоспарлаудың практикалық көрінісі болып табылады. Нақты нәтижелердің жоспардан ауытқуы басқарушылық шешімдер қабылдауға және менеджерлердің жұмысын бағалауға негіз болады.

Корпоративтік жоспарлау бақылау жүйесімен тығыз байланысты. Орындау барысын бақылаусыз жоспар тек қағаз жүзіндегі құжат болып қалады.

Жеке қаржыдағы жоспарлау

Экономикалық жоспарлау қағидалары тек мемлекеттік немесе корпоративтік деңгейде ғана емес, жеке немесе отбасылық қаржыны басқаруда да қолданылады.

Жеке қаржылық жоспарлаудың негізгі кезеңдері бірнеше қадамнан тұрады.

1. Қазіргі қаржылық жағдайды талдау. Адам өз табыстары мен шығыстарының құрылымын, активтері мен міндеттемелерін нақты білуі керек. Көптеген адамдар мұндай талдау жасап көрмеген және табысының едәуір бөлігі қайда кететінін көргенде таңғалады. Көбінесе бұл – импульсивті сатып алулар мен ұмытылған жазылымдар.
2. Нақты параметрлері бар қаржылық мақсаттарды қою. «Пәтерге ақша жинағым келеді» деген жалпы ниет тек нақты сомалар, мерзімдер және аралық кезеңдер көрсетілген кезде ғана жоспарға айналады. Мақсаттарды қысқа мерзімді – демалыс немесе ірі сатып алу – орта мерзімді – ипотекаға алғашқы жарна – және ұзақ мерзімді – зейнетақы жинақтары – деп бөлу ресурстарды дұрыс бөлуге мүмкіндік береді.
3. Бюджет құру және қаржылық қауіпсіздік жастығын қалыптастыру. Жеке бюджет еркіндікті шектеу емес, оны қамтамасыз ететін құрал. Ол ақшаны өзіңіз қалаған бағыттарға жұмсауға мүмкіндік береді. Қаржылық кеңесшілер әдетте үштен алты айға дейінгі орташа шығындарға тең резервтік қор қалыптастыруды ұсынады. Мұндай қор күтпеген жағдайларда несиеге тәуелді болмауға көмектеседі.

Жеке қаржылық жоспарлау – осы құралдың ең демократиялық түрі. Ол кез келген адамға қолжетімді және арнайы экономикалық білімді талап етпейді.

Экономикалық жоспарлау адамзат қоғамының кез келген деңгейінде әрекеттерді уақыт бойынша үйлестіру қажеттілігі болғандықтан кеңінен қолданылады. Сандық технологиялар мен үлкен деректердің дамуы жоспарлау әдістерін жетілдіруге жаңа мүмкіндіктер ашты. Қазіргі алгоритмдер бұрынғы жоспарлау органдары өңдей алмаған ақпарат көлемін талдай алады. Дегенмен жоспарлаудың негізгі шектеулері – болашақ туралы ақпараттың толық болмауы және адам мінез-құлқын дәл есепке алудың қиындығы – әлі де сақталады. Сондықтан ең тиімді жоспарлау жүйелері аналитикалық дәлдікті икемділікпен және жаңа деректер пайда болған сайын шешімдерді қайта қарауға дайындықпен үйлестіреді.